大方县人民政府关于2024年全县及县本级财政预算调整方案（草案）的报告

（2024年11月在大方县第十八届人大常委会第三十二次会议上）

县人大常委会：

根据会议安排，现将大方县2024年全县及县本级预算调整方案（草案）报告如下：

一、2024年元至10月份财政收支预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

1.县级财政收入完成128409万元，占年初预算数174038万元的73.78%，同比增长30.78%，增收30224万元。其中具体构成如下：

（1）一般公共预算收入完成71861万元(税收收入47052万元、非税收入24809万元），占年初预算81636万元的88.03%，同比增长26.01%，增收14833万元。

（2）政府性基金收入完成55047万元，占年初预算80240万元的68.60%，同比上升39.41%，减收15562万元。

（3）国有资本经营收入完成1501万元，占年初预算12162万元的12.34%，同比下降10.23%，减收171万元。

2.上级转移支付及补助收入437154万元，占年初预算数359183万元的121.71%，增加77971万元。其中：一般性转移支付收入393791万元（含返还性收入3772万元），专项转移支付补助收入43363万元（一般公共预算20398万元、政府性基金22965万元、国有资本经营预算0万元）。

3.地方政府债务转贷收入104747万元（一般债务转贷81634万元、专项债务转贷23113万元），占年初预算数119912万元的87.35%。

（二）财政支出预算执行情况

1.一般公共预算支出完成447618万元（一般公共服务支出28085万元、国防支出345万元、公共安全支出19371万元、教育支出145194万元、科学技术支出169万元、文化体育传媒支出3414万元、社会保障和就业支出75693万元、医疗卫生支出47773万元、节能环保支出5342万元、城乡社区事务支出8488万元、农林水事务支出70513万元、交通运输支出3408万元、资源勘探电力信息等事务支出5957万元、商业服务等事务支出561万元、自然资源气象等事务支出3579万元、住房保障支出18695万元、粮油物资储备等管理事务支出544万元、灾害防治及应急管理支出5134万元、债务付息支出5352万元、债务发行费用支出1万元、其他支出0万元），占年初预算606543万元的73.80%，同比增长16.69%，增加64013万元。

2.政府性基金预算支出完成42390万元（社会保障和就业0万元、城乡社区事务33957万元、农林水事务595万元、其他支出268万元、专项债务付息支出7569万元、债务发行费用支出1万元、抗疫特别国债安排的支出0万元），占年初预算65770万元的64.45%，同比下降0.71%，减少304万元。

3.地方政府置换债券转贷支出完成103558万元（一般债务还本支出81634万元、专项债务还本支出21924万元），占年初预算126425万元的81.91%。

二、2024年四本预算全县及县本级预算调整情况

（一）全县及县本级一般公共预算

1.收入调整情况。全县一般公共预算收入81636万元，总数不作调整，与年初预算一致（其中：税收收入调增1391万元、非税收入调减1391万元）；上级补助收入调整为415189万元，占年初预算357438万元的116.16%，调增57751万元（一般性转移支付补助收入调增38556万元、专项转移支付补助收入调增19195万元）；地方政府一般债务转贷收入调整为86684万元，占年初预算99968万元的86.71%，调减再融资债券转贷收入13284万元。

2.财力及支出调整情况。全县一般公共预算财力调整为765169万元，占年初预算750789万元的101.92%，调增14380万元（上级补助收入增加57751万元，一般债务转贷收入减少13284万元，调入预算稳定调节基金增加1186万元，调入资金减少31273万元）。一般公共预算支出调整为569746万元，占年初预算606543万元的93.93%，调减36797万元（主要是调减上年结转收入对应安排的支出47522万元，调增人员类及保基本民生类项目支出12442万元）。加上一般债务还本支出90980万元、上解支出30371万元、安排预算稳定调节基金19265万元和结转下年支出54807万元。收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。

其中：县本级财力及支出调整情况：

2024年县本级一般公共预算收入81636万元，总数不作调整，与年初预算一致（其中：税收收入调增1391万元、非税收入调减1391万元）；上级补助收入调整为352737万元，占年初预算314562万元的112.14%，调增38175万元。地方政府一般债务转贷收入调整为86684万元，占年初预算99968万元的86.71%，调减再融资债券转贷收入13284万元。

县本级一般公共预算财力调整为702717万元，占年初预算707913万元的99.27%，调减5196万元（上级补助收入增加38175万元，一般债务转贷收入减少13284万元，调入预算稳定调节基金增加1186万元，调入资金减少31273万元）。一般公共预算支出调整为507294万元，占年初预算563667万元的90.00%，调减56373万元。加上一般债务还本支出90980万元、上解支出30371万元、结转下年支出54807万元和安排预算稳定调节基金19265万元。收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。

（二）全县及县本级政府性基金预算

1.收入调整情况。全县及县本级政府性基金预算收入调整为113240万元，占年初预算80240万元的141.13%，调增33000万元（城市基础设施配套费收入减少240万元、其他政府性基金收入增加33240万元）；上级专项补助收入调整为22965万元，占年初预算1745万元的1316.05%，调增21220万元；地方政府专项债务转贷收入为166077万元，占年初预算19944万元的832.72%，调增146133 万元。

2.财力及支出调整情况。全县及县本级政府性基金预算财力调整为305501万元，占年初预算105048万元的290.82%，调增200453万元（政府性基金收入增加33000万元，上级补助收入增加21220万元，上年结转增加100万元，债务转贷收入增加146133万元）。政府性基金支出调整为88703万元，占年初预算65770万元的134.87%，调增22933万元（主要是划拨土地出让收入对应安排支出16154万元、安排化解隐性债务支出21027万元，调减县级项目安排和上年结转对应安排支出14248万元），调入一般公共预算25058万元，专项债务还本支出168294万元，上解支出1430万元，加上结转下年支出22016万元，合计305501万元。收支相抵后，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）全县及县本级国有资本经营预算

1.收入调整情况。全县及县本级国有资本经营预算收入调整为1501万元，占年初预算数12162万元的12.34%，调减10661万元。

2.财力及支出情况。全县及县本级国有资本经营预算财力调整为1501万元，占年初预算12162万元的12.34%，调减10661万元（国有资本经营预算收入减少10661万元）。国有资本经营预算不安排支出，加上调入一般公共预算1501万元，收支相抵后，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）全县及县本级社会保险基金预算

2024年全县及县本级社会保险基金预算在年初预算的基础上本次不作调整。

（本次预算调整数据为全年预计完成数，预算调整后，因本级财政收支和上级转移支付调整等因素引起的收支变化，以最终决算数为准）。

（五）2024年财政收支调整平衡情况

2024年县级财政收入196377万元，加上返还性收入3772万元、一般性转移支付收入391019万元、专项转移支付补助收入43363万元、地方政府债务转贷收入252761万元，构成当年财力887292万元，加上上年结转112652万元，调入预算稳定调节基金45668万元后，累计财力1045612万元，比上年决算数减少33080万元，占年初预算的124.39%，调增205026万元。减去当年支出949524万元，结转下年支出76823万元，安排预算稳定调节基金19265万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。

三、需要报告的其他事项

（一）动用预备费情况

年初安排的预备费6560万元，本年度实际动用110万元，主要是安排用于农业农村局受灾乡镇大棚及养殖圈舍维修资金110万元，剩余6450万元未动用。

（二）年初预留经费安排情况

年初预留经费43174万元（预留人员经费10000万元、慰问经费500万元、消化历史欠账经费3845万元、土地储备专项经费5000万元、项目前期经费1000万元、债务化解经费18516万元及督导整改经费4313万元），通过统筹增收的财力性转移支付收入等统筹补充预留经费，调增60574万元，预留经费调整为103748万元。截至目前已安排63701万元，未安排40047万元（详见附表二）。

（三）部门县级项目经费调整情况

年初预算下达的各部门县级项目经费，部门在执行过程中根据实际情况，调整部分不急需支付的县级项目经费，用于当下急需解决的项目经费共5616万元（详见附表三）。

（四）直达资金安排使用情况

截至10月，本年度收到上级下达直达资金和参照直达资金和省级扩围资金共计161577万元（直达资金149441万元、省级扩围资金12136万元），已支出114620万元，支出进度为70.90%（直达资金支出106824万元,省级扩围资金支出7796万元）。 

（五）专项资金清理情况

每年分别于9月底、12月底开展2次预算指标清收工作，对因条件不具备或政策发生变化不再实施的项目，以及项目实施完成后形成的结余资金，全部收回财政统筹使用。目前已完成9月专项资金清理工作，根据各预算单位全面梳理的项目情况和报账资料情况开展指标清收工作，共清理收回793万元专项资金统筹用于保障“三保”支出。

（六）重点绩效评价情况

为强化预算支出责任，切实提升财政资源配置效率和使用效益，2023年通过委托第三方机构选取2022年1个部门、1个项目开展财政重点绩效评价工作，经第三方机构绩效评级为1个部门整体支出评价为“中”，1个重点项目绩效评价为“良”。2024年通过委托第三方机构选取2023年2个部门、2个项目开展财政重点绩效评价工作，其中：2个部门整体支出评价、2个重点项目绩效评价。经第三方机构综合评价，反馈绩效结果2个部门整体支出评价为“良”，2个重点项目绩效评价分别为“优”和“良”。通过开展项目绩效评价，探索建立规范的绩效指标体系，提升资金的使用效率，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性。

县人大常委会主任、副主任及各位委员，虽然目前我县财政运行较为平稳，但仍要清楚认识到我县财源建设仍具有不稳定性，财政形势依然面临诸多困难和挑战，在下步工作中，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，积极服务和融入新发展格局，推动高质量发展，强化财政资源统筹、保持必要的财政支出强度、严肃财经纪律要求，更好统筹发展和安全，为保持经济发展良好势头和社会大局稳定贡献财政智慧及力量！

报告完毕，谢谢大家！

2.附表1：大方县2024年财政收支调整预算情况表（草案）.xlsx

4.附表3：2024年大方县部门年初预算项目调整明细表.xlsx

3.附表2：2024年预留经费调整表.xlsx