大方县2025年全县及县本级财政预算调整方案（草案）的报告

（2025年11月27日在大方县第十八届人大常委会第四十次会议上）

县人大常委会：

受县人民政府委托，现向县人大常委会报告大方县2025年全县及县本级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、2025年元至10月份财政收支预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

1.县级财政收入完成140718万元，占年初预算数186814万元的75.33%，同比增长9.59%，增收12309万元。其中具体构成如下：

（1）一般公共预算收入完成76072万元（税收收入53343万元、非税收入22729万元），占年初预算84698万元的89.82%，同比增长5.86%，增收4211万元。

（2）政府性基金收入完成62146万元，占年初预算76747万元的80.98%，同比增长12.90%，增收7099万元。

（3）国有资本经营收入完成2500万元，占年初预算25369万元的9.85%，同比增长66.56%，增收999万元。

2.上级转移支付及补助收入489047万元，占年初预算数373100万元的131.08%，增加115947万元。其中：一般性转移支付收入412503万元（含返还性收入3772万元），专项转移支付补助收入76544万元（一般公共预算43460万元、政府性基金33023万元、国有资本经营预算61万元）。

3.地方政府债务转贷收入203073万元（一般债务转贷22434万元、专项债务转贷180639万元）。

（二）财政支出预算执行情况

1.一般公共预算支出完成458900万元（一般公共服务支出40381万元、国防支出345万元、公共安全支出17567万元、教育支出140413万元、科学技术支出268万元、文化旅游体育与传媒支出3132万元、社会保障和就业支出74137万元、卫生健康支出65917万元、节能环保支出4629万元、城乡社区支出7659万元、农林水支出60197万元、交通运输支出2358万元、资源勘探工业信息等支出4819万元、商业服务业等支出198万元、自然资源海洋气象等支出7157万元、住房保障支出20248万元、粮油物资储备支出187万元、灾害防治及应急管理支出5461万元、债务付息支出3827万元），占年初预算515878万元的88.96%，同比增长2.52%，增加11282万元。

2.政府性基金预算支出完成52302万元（社会保障和就业0万元、城乡社区事务28291万元、农林水事务1576万元、资源勘探工业信息等支出287万元、其他支出17416万元、专项债务付息支出4732万元、债务发行费用支出0万元），占年初预算85338万元的61.29%，同比增长23.38%，增加9912万元。

3.国有资本经营预算支出完成11021万元，占年初预算25369万元的43.44%，同比增长100%，增加11021万元。

4.地方政府置换债券转贷支出完成152191万元（一般债务还本支出249万元、专项债务还本支出151942万元），占年初预算1437万元的10590.88%。

二、2025年四本预算全县及县本级预算调整情况

（一）全县及县本级一般公共预算

1.收入调整情况。全县一般公共预算收入84698万元，总数不作调整，与年初预算一致（其中：税收收入调增2435万元、非税收入调减2435万元）；上级补助收入调整为458027万元，占年初预算371003万元的123.46%，调增87024万元（一般性转移支付补助收入调增44579万元、专项转移支付补助收入调增42445万元）；地方政府一般债务转贷收入调整为54430万元，较年初预算增加54430万元。

2.财力及支出调整情况。全县一般公共预算财力调整为762864万元，占年初预算562854万元的135.53%，调增200010万元（上级补助收入增加87024万元，一般债务转贷收入增加54430万元，新增调入预算稳定调节基金11249万元，新增从政府性基金调入35330万元、从其他存量资金调入11977万元，调入资金合计增加47307万元）。一般公共预算支出调整为575989万元，占年初预算515878万元的111.65%，调增60111万元（主要是调增人员类及保基本民生类项目支出27765万元、调增审计巡察问题整改及消化历史欠账经费等安排项目支出32346万元）。加上一般债务还本支出54679万元，较年初预算增加54679万元（主要是年度中新增一般地方政府一般债务转贷收入54430万元、世行贷款还本支出249万元）；上解支出34951万元，较年初预算增加366万元（主要是金海湖应分享七星关和大方县的当年财力性转移增加226万元，全市消防系统2023年县区经费增加88万元，2021年度县区部分目标考核经费增加2万元，2022年瓦斯治理专项资金增加50万元）；结转下年支出97245万元，较年初预算增加84854万元（主要是2025年上级转移支付收入较年初有所增加，部分资金预计年底无法全部执行完毕，需结转至下年支出）。收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。

其中：县本级财力及支出调整情况：

2025年县本级一般公共预算收入84698万元，总数不作调整，与年初预算一致（其中：税收收入调增2435万元、非税收入调减2435万元）；上级补助收入调整为397678万元，占年初预算324699万元的122.48%，调增72979万元。地方政府一般债务转贷收入调整为54430万元。

县本级一般公共预算财力调整为702515万元，占年初预算516550万元的136%，调增185965万元（上级补助收入增加72979万元，一般债务转贷收入增加54430万元，新增调入预算稳定调节基金11249万元，新增从政府性基金调入35330万元、从其他存量资金调入11977万元，调入资金合计增加47307万元）。一般公共预算支出调整为515640万元，占年初预算469574万元的109.81%，调增46066万元。加上一般债务还本支出54679万元较年初预算增加54679万元（主要是年度中新增一般地方政府一般债务转贷收入54430万元、世行贷款还本支出249万元）；上解支出34951万元，较年初预算增加366万元（主要是金海湖应分享七星关和大方县的当年财力性转移增加226万元，全市消防系统2023年县区经费增加88万元，2021年度县区部分目标考核经费增加2万元，2022年瓦斯治理专项资金增加50万元）；结转下年支出97245万元，较年初预算增加84854万元（主要是2025年上级转移支付收入较年初有所增加，部分资金预计年底无法全部执行完毕，需结转至下年支出），合计702515万元。收支相抵后，当年一般公共预算收支平衡。

（二）全县及县本级政府性基金预算

1.收入调整情况。全县及县本级政府性基金预算收入调整为112438万元，占年初预算76747万元的146.50%，调增35691万元（城市基础设施配套费收入减少167万元、污水处理费收入减少470万元、通过盘活资产资源等增加其他政府性基金收入36328万元）；上级专项补助收入调整为33215万元，占年初预算2097万元的1583.93%，调增31118万元；地方政府专项债务转贷收入为180840万元，较年初预算增加180840万元。

2.财力及支出调整情况。全县及县本级政府性基金预算财力调整为352217万元，占年初预算101828万元的345.89%，调增250389万元（政府性基金收入增加35691万元，上级补助收入增加31118万元，上年结转增加2740万元，债务转贷收入增加180840万元）。政府性基金支出调整为115937万元，占年初预算85338万元的135.86%，调增30599万元（主要是调增新增专项债券对应安排支出27942万元、调减县级项目安排和上年结转对应安排支出17796万元），调入一般公共预算49859万元，较年初预算增加35330万元，主要是根据收入和财力变动增加调入一般公共预算35330万元；专项债务还本支出154335万元，较年初预算增加152898万元，主要是新增再融资债券转贷收入对应安排支出152898万元；加上结转下年支出32086万元，较年初预算增加31562万元（主要是2025年上级转移支付收入较年初有所增加，部分资金预计年底无法全部执行完毕，需结转至下年支出），合计352217万元。收支相抵后，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）全县及县本级国有资本经营预算

1.收入调整情况。全县及县本级国有资本经营预算收入调整为2500万元，占年初预算数25369万元的9.85%，调减22869万元。

2.财力及支出情况。全县及县本级国有资本经营预算财力调整为2561万元，占年初预算25369万元的10.09%，调减22808万元（主要是由于国有企业经营利润未达预期，故调减国有资本经营预算收入22869万元，专款收入增加61万元）。国有资本经营预算支出2500万元，加上结转下年支出61万元。收支相抵后，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）全县及县本级社会保险基金预算

2025年全县及县本级社会保险基金预算在年初预算的基础上本次不作调整。

（本次预算调整数据为全年预计完成数，预算调整后，因本级财政收支、上级转移支付调整及有关收支政策影响等因素引起的收支变化，以最终决算数为准）。

（五）2025年财政收支调整平衡情况

2025年县级财政收入199636万元，加上返还性收入3772万元、一般性转移支付收入410795万元、专项转移支付补助收入76736万元、地方政府债务转贷收入235270万元，构成当年财力926209万元，加上上年结转85706万元，调入盘活存量资金11977万元和预算稳定调节基金43891万元后，累计财力1067783万元，比上年决算数减少11881万元，占年初预算的158.07%，调增392261万元。减去当年支出938391万元，结转下年支出129392万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。

三、需要报告的其他事项

（一）动用预备费情况

年初安排的预备费5800万元，本年度实际动用520万元，主要是安排用于长石镇等乡镇山体滑坡灾害救灾资金、灾后隐患点排查整改和应急调度工作提升资金520万元，剩余5280万元未动用。

（二）年初预留经费安排情况

年初预留经费38067万元（预留人员经费10000万元、退休一次性补助和丧葬抚恤预留经费2000万元、慰问经费500万元、消化历史欠账经费10743万元、历年来审计巡查问题整改经费2606万元、预留县级项目经费6924万元、土地储备专项经费2446万元、项目前期经费1000万元、世行贷款还本付息支出136万元、污水处理费对应安排支出1412万元和公车购置预留经费300万元），通过统筹增收的财力性转移支付和县级收入、增加动用预算稳定调节基金等统筹补充预留经费，调增107012万元，预留经费调整为145079万元。截至目前已安排142348万元，未安排2731万元（详见附表2）。

（三）部门县级项目经费调整情况

年初预算下达的各部门县级项目经费，各部门在执行过程中根据实际情况，调整部分不急需支付的县级项目经费，用于当下急需解决的项目经费共3904万元（详见附表3）。

（四）专项资金清理情况

每年分别于9月底、12月底开展2次预算指标清收工作，对因条件不具备或政策发生变化不再实施的项目，以及项目实施完成后形成的结余资金，全部收回财政统筹使用。目前已完成9月专项资金清理工作，根据各预算单位全面梳理的项目情况和报账资料情况开展指标清收工作，共清理收回942万元专项资金统筹用于保障“三保”支出。

（五）财政评审情况

1.预算评审工作。根据财政部《预算评审管理暂行办法》（财预〔2023〕95号）、《贵州省预算评审管理实施办法（试行）》（黔财预〔2024〕81号）及《大方县预算评审管理工作规程（试行）》（方财发〔2025〕1号）等文件精神，截至目前已收到预算评审项目111个（工程类84个、设备采购类20个、服务类7个），目前14个项目正在评审中，97个项目已完成评审任务，其中：送审金额44216.12万元，审定金额39762.81万元，审减金额4453.31万元，审减率10.07%。

2.结算评审工作。按照《大方县财政性资金项目结算评审管理办法（试行）》（方府办通〔2025〕7号）有关精神，由财政部门牵头开展财政性资金项目结算评审工作，截至目前尚未收到其他部门相关结算评审申请。

县人大常委会主任、副主任及各位委员，虽然我们近年来在应对财政可用财力不足、历史欠账整改压力巨大等方面付出诸多努力，也取得了一定成效，但仍要清楚认识到我县财政运行仍存在收支矛盾异常突出、财政资金使用效益不高等短板，财政形势依然面临诸多困难和挑战，在下步工作中，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，紧紧围绕全县工作大局，以更坚定的决心、更务实的举措，持续深化财政改革，积极服务和融入新发展格局，推动高质量发展，强化财政资源统筹、保持必要的财政支出强度、严肃财经纪律要求，更好统筹发展和安全，努力为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障！

报告完毕，谢谢大家！

附表3：2025年大方县部门年初预算项目调整明细表.xlsx

附表1：大方县2025年财政收支调整预算情况表（草案）.xlsx

附表2：大方县2025年预留经费安排表.xlsx